En quoi consiste une rente immédiate?
Une rente immédiate est comme une hypothèque inversée.
Dans le cas d’une hypothèque, la banque ou la société de fiducie donne au client le montant d’argent requis pour l’achat d’une maison, disons 200 000 $ et le client, à son tour, rembourse la somme de 200 000 $ plus les intérêts pendant une période spécifiée.
Une rente immédiate est exactement l’inverse. Un client donne à la compagnie d’assurance la somme de 200 000 $ et la compagnie, à son tour, rembourse au client la somme de 200 000 $ plus les intérêts la vie durant (dans le cas d’une rente viagère) ou pendant une période spécifiée (dans le cas d’une rente certaine).
Les versements commencent une période après l’achat de la rente (par exemple, dans le cas d’une rente mensuelle, un mois après l’achat de la rente).
Pourquoi les gens achètent-ils une rente viagère?
- Une rente prévoit un revenu garanti la vie durant ou, si le propriétaire du contrat le désire, la rente peut également être versée la vie durant de son conjoint.
- Une rente immédiate à prime unique ne requiert aucune gestion.
- Vous pouvez avoir l’esprit tranquille.
À quoi servent les versenients d’une rente immédiate?
Ils peuvent servir aux fins suivantes :
- Payer les frais de subsistance quotidiens des retraités canadiens.
- Faire des économies.
- Financer les études d’un enfant ou petit-enfant par le biais de la méthode d’investissement connue sous le nom de Concept à deux étapes.
- Payer une prime d’assurance.
Une rente immédiate peut-elle être souscrite au moyen de fonds enregistrés et non enregistrés?
Oui. Si des fonds enregistrés ont servi à l’achat de la rente, l’impôt est payé chaque année sur le revenu touché seulement.
Si des fonds non enregistrés ont servi à l’achat de la rente, la partie intérêt des paiements est imposé chaque année.
Quels sont les types de rentes disponibles?
A. Rentes viagères
- Sans Période garantie
Vous pouvez obtenir une rente viagère ne comportant aucune garantie quant au nombre de paiements que vous recevrez - vous recevrez des paiements tant que vous vivrez. Les paiements cessent à votre décès.
- Avec Période garantie
Dans un tel cas, les paiements sont garantis pendant une période spécifiée, et ceci même si vous décédez. Les périodes garanties peuvent être de 5 à 25 ans. Si des fonds enregistrés ont servi à l’achat de la rente, la période garantie ne peut pas dépasser 90, soit la période garantie plus l’âge du client.
B. Rentes réversibles
- Ces rentes peuvent être souscrites avec ou sans période garantie.
- Au décès, les paiements payables au conjoint survivant peuvent être réduits.
C. Rentes certaines
- Les paiements aux termes des rentes certaines sont versés pendant une période spécifiée, et ceci même si vous décédez.
- Les périodes garanties peuvent être de 5 à 25 ans. Si des fonds enregistrés ont servi à l’achat de la rente, la période garantie plus l’âge du propriétaire du contrat doit correspondre à 90.
- Les paiements d’une rente certaine peuvent être uniformes pendant la période garantie ou indexés (4 % au maximum si les fonds sont enregistrés - aucun maximum si les fonds ne sont pas enregistrés).
En quoi consiste un contrat de rente prescrit?
Ces rentes sont souscrites au moyen de fonds non enregistrés. Les paiements sont composés du principal et de1’intérêt. Le propriétaire de la rente paie des impôts seulement sur la partie intérêt de chaque paiement qu’il reçoit au cours de l’année civile. Dans le cadre d’un contrat de rente prescrit, l'impôt est étalé pendant la durée du contrat, car la partie intérêt, soit la partie imposable, est uniforme pendant la durée du contrat.
En quoi consiste un contrat de rente non prescrit?
Comme les contrats de rente prescrits décrits ci-dessus, ces rentes sont souscrites au moyen de fonds non enregistrés. Contrairement au contrat de rente prescrit, la partie intérêt de chaque paiement n’est pas uniforme pendant la durée du contrat. En fait, elle est plus élevée au cours des premières années et elles diminuent tous les ans pendant la durée du contrat.
Les paiements d’une rente viagère ou d’une rente certaine peuvent-ils être modifiés une fois que 1e contrat est en vigueur?
Pas habituellement. Les paiements peuvent être indexés, mais il faut prendre cette décision lors de l’achat du contrat. Toutefois, si des fonds enregistrés ont servi à l’achat de la rente, l’indexation est limitée à 4 % par année. Si des fonds non enregistrés ont servi à l’achat de la rente, le niveau d’indexation ne comporte aucune restriction.
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